Lejár a TBSz-ed? Így tarthatod adómentesen a vagyonodat továbbra is!

Közeleg az év vége, és ha 5 évvel ezelőtt (a gyűjtőévet követő 5. év végén) nyitottál egy Tartós Befektetési Számlát (TBSz), most kritikus döntés előtt állsz: felveszed a pénzt, vagy tovább viszed az adómentességet?

Ez a blogbejegyzés nem arról szól, miért érdemes TBSz-t nyitni, hanem arról, hogyan hosszabbítsd meg a lejáró számládat, hogy megtartsd a felhalmozott hozamok utáni adómentességet.

Miért fontos a döntés most?

A TBSz-számla automatikusan megszűnik a lekötési idő (a gyűjtőévet követő 5. év) utolsó napján, ha nem rendelkezel róla. Ekkor a pénzintézet kifizeti neked az ott összegyűlt összeget, ha azonban még nem kell a pénz, de meg akarod tartani az adóelőnyt, most kell lépned.

A TBSz adómentessége

Bár a meglévő TBSz-tulajdonosok már ismerik az előnyöket, nem árt röviden átismételni:

• Öt év után: A számlán elért teljes hozam adómentes (0% szja és szocho).

  
  

• A hosszabbítás célja: Ezt az adómentes státuszt fenntartani a lejáratkor érvényes teljes megtakarítási összegre (tőke + hozam) további évekre. Ha nem hosszabbítasz, és a pénzt újra befekteted egy normál számlán, a jövőbeni hozamok után már fizetned kell a 28%-os adót (15% szja + 13% szocho).

Így működik a TBSz hosszabbítás

A TBSz meghosszabbítását hivatalosan újrakötésnek nevezzük. Ez azt jelenti, hogy a lejáró számlán lévő teljes összeg egy új, 5 éves lekötési ciklusba kerül.

1. A döntés és a határidő

A hosszabbításra csak a számla lejárati évét követő január 31-ig van lehetőséged! Ez a kritikus határidő!

• Példa: Ha a számlád gyűjtőéve 2020 volt, a lejárat 2025. december 31. A hosszabbítási nyilatkozatot legkésőbb 2026. január 31-ig kell benyújtanod a szolgáltatódnál.

2. Az újrakötés lépései

• Nyilatkozat tétel: Fel kell keresned a szolgáltatódat (bankodat, brókercégedet), és alá kell írnod a TBSz fenntartására/hosszabbítására vonatkozó nyilatkozatot. A legtöbb helyen ezt már online, vagy digitális formában is megteheted.

  
  

• Új ciklus indul: A lejáró TBSz-számlán lévő tőke és addigi hozam teljes összege automatikusan új tőkeként egy új, 5 éves ciklust indít.

3. Részkivét lehetősége a hosszabbítás előtt

Ha szükséged van a pénz egy részére, de nem az egészre, a hosszabbítás előtt lehetőség van részkivétre:

• Kivétel adómentesen: A lejárati időszakban (általában január 1-je és 31-e között) adómentesen felveheted a pénz egy részét (hiszen az adómentesség már érvényesül 5 év után).

  
  

• Újrakötött összeg: A számlán maradó összeg kerül át az új, adómentes ciklusba.

❗ Figyelem! Az újrakötött összegre (ami most az új tőkéd lesz) ismét a teljes 5 éves lekötési idő vonatkozik! Ha a következő ciklusban 3 éven belül feltöröd, a nyereségre a 28%-os adó vonatkozhat. Amennyiben 3 éven belül biztosan felhasználnád az TBSZ számlán lejáró összeget, akkor nem érdemes  hosszabbítani. 

Mikor érdemes hosszabbítani?

Érdemes fontolóra venni a hosszabbítást, ha:

1. Nincs közeli terv a pénz felhasználására: A befektetési céljaid még nem értek véget, vagy van más forrás a rövid távú kiadásokra.

   
   

2. Maximalizálni akarod a nettó hozamot: Nem akarsz a jövőbeni hozamok után is 28%-os adót fizetni. A TBSz továbbra is a legkedvezőbb keret a tőkepiaci befektetésekhez.

   
   

3. Tovább fektetnél be: Egy jól felépített, adómentes portfóliót szeretnél folytatni.

Ne feledd, az év vége kritikus időszak. Gondold át, mekkora összegre lesz szükséged a következő 5 évben, és ennek fényében dönts a lejáró TBSz sorsáról!